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金三下,企业涉税风险自查、预警与应对

发布时间:2017-11-21
时间地点
培训时间地点1:2018年04月24日 (星期二)    9:00am—17:00pm    远洋宾馆(广州环市东路412号,区庄立交旁)
培训费用
¥1680/人(含培训费用、讲义、午餐、点心)
培训人数
12-35人,满12人开班(小班授课)
培训收益

金三面前,企业如同裸奔,如何先通过自查化解风险,你需要参加本培训。

通过本培训,让你心中有数,了解当前的税务管理形势、税局检查重点、企业税务指标梳理?通过《金三下,企业涉税风险自查、预警与应对》课程培训,让您掌握如何采取正确措施提前调整应对,减少之后不必要的税务的麻烦,降低税务成本和风险?

培训提纲

一、大数据时代的税收风险管理新思维

1. 金税三期与分类分级的最新税收征管模式

2. 新征管模式对企业的影响分析及企业应对新思路

二、金税三期下,增值税预警指标全梳理

1. 重点预警指标:

    增值税税负变动率过大

    进项税额大于进项税额控制额

    预收账款占销售收入20%以上

    期末存货大于实收资本差异幅度异常

    纳税人期末存货与当期累计收入差异幅度异常

    固定资产综合折旧变动率在20%以上

    企业出口销售比例大于50%且亏损

    商品与服务编码比对

    非正常户与失联户异常发票稽核

2. 风险要点案例分析:

(1)纳税人风险

案例:总分机构移送货物的涉税处理、企业迁移注销处理

(2)税目风险

案例:电力设施检修的适用税目?船厂设备安装的税目?

(3)税率风险

案例:混合销售与兼营的重点差别,EPC、PPP等复杂合同签订要点,

    如何选择计税方法维护最大利益,关联方与非关联方之间的选择策略

案例:甲供与大包孰优孰劣,合同签订中考虑的利润表与资产负债表因素,损已利集体的节税方式

(4)销售额风险

价外费用的理解与税收筹划

案例:实体法从旧兼从轻的红字开票,超市扣点式销售红字开票案,押金与保证金的税收处理

(5)进项税额风险

案例:进项税额转出与否的几则案例?勾选过程中注意要点,滞留票处理要点,农产品加计抵扣要点等

(6)纳税义务发生时间风险

案例:环开对开发票补税冤案透析,未发生纳税义务开具发票的风险(ETC发票问题),多环节收款纳税义务发生时间争议案,增值税会计处理中的几个要点,

三、企业所得税与个人所得税涉税风险提示

1. 工资薪金与福利费风险点,

案例:利用发票抵充工资双重征税案例,员工身份购车导致的税企争议案

2. 业务招待费与广告宣传费风险点

案例:办公费与业务招待费的转化,招待费与宣传费的歧异点

3. 各类社会及商业保险风险点

案例:责任险是否能税前扣除?补充险是否能够抵扣进项税与所得税扣除?财产险与人身险税前扣除差异

4. 利息费用处理风险点

案例:无息放贷引发的税收调整案,关联方调整债股比理解,

5. 资产处理风险点

案例:某上市公司房屋大型装修费用争议案,固定资产分类疑难(数控机床按几年折旧),投资几种形式下的税筹方法比对

6. 个人所得税常见风险提示

    工资发放过程中几种错误方式提示

    股东涉税的几种情形提示

    私车公用的三种解决办法分析

    股权激励运用中的注意要点

    未代扣代缴与代扣未代缴的差异处理

四、Part 4其它税种风险自查要点

1. 印花税

案例:认缴股本是否缴税?

2. 城镇土地使用税

案例:纳税鉴定错误导致的税企争议案

3. 房产税

案例:大地小房的房产税税收风险案

……
培训讲师 - 王老师
    

理道授权讲师,前税务系统官员,六年税务稽查实战,四年重案审理实践,十余载风雨税务征程铸就扎实理论与坚实基础,多家培训机构特约讲师,全国授课数百场,出版专著五部,《搞定增值税》享誉国内,主编吉林、浙江、天津、宁波等多省市会计继续教育教材,授课全程案例分析,条分缕析,脉络分明,直指要害,化繁为简.

培训对象
财务总监/经理、会计/税务主任等财务人员
培训形式
分组授课、互动交流、案例分析、专业建议
学员心声